注冊(cè)會(huì)計(jì)師
篩選結(jié)果 共找出165題

某人欲連續(xù)3年每年末取款1000元，假定年利率為4%，一年復(fù)利兩次，復(fù)利計(jì)息，為滿足上述取款需要，現(xiàn)在一次存款W元，則下列等式正確的有（   ） 。

  • A

    W=1000×（P/F，2%，6）+1000×（P/F，2%，4）+1000×（P/F，2%，2）

  • B

    w=500×（P/A，2%，6）

  • C

    W=1000×（P/A，4.04%，3）

  • D

    W=1000×（P/A，4%，6）

下列關(guān)于協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)的說(shuō)法中，正確的有（   ） 。

  • A

    如果協(xié)方差大于0，則相關(guān)系數(shù)一定大于0

  • B

    兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)多為小于1的正值

  • C

    如果相關(guān)系數(shù)為0，則表示不相關(guān)，但并不表示組合不能分散任何風(fēng)險(xiǎn)

  • D

    證券與其自身的協(xié)方差就是其方差

下列關(guān)于報(bào)價(jià)利率與有效利率的說(shuō)法中，不正確的有（）。

  • A

    在提供報(bào)價(jià)利率時(shí),必須同時(shí)提供每年的復(fù)利次數(shù)

  • B

    計(jì)息期小于一年的時(shí)候有效年利率大于報(bào)價(jià)利率

  • C

    報(bào)價(jià)利率不變時(shí)有效利率隨著復(fù)利次數(shù)的增加而線性減小

  • D

    報(bào)價(jià)利率不變時(shí)有效利率隨著復(fù)利次數(shù)的增加而線性增加

某公司擬在現(xiàn)有的甲證券的基礎(chǔ)上，從乙、丙兩種證券中選擇一種風(fēng)險(xiǎn)小的證券與甲證券組成一個(gè)證券組合，資金比例為6：4，有關(guān)的資料如下表所示 。要求：（1）應(yīng)該從乙、丙中選擇哪一種證券？（2）假定資本市場(chǎng)有效，如果證券市場(chǎng)平均報(bào)酬率為12%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率是5%，計(jì)算所選擇的組合的期望報(bào)酬率和β系數(shù)分別是多少？

已知：A、B兩種證券構(gòu)成證券投資組合 。A證券的期望報(bào)酬率為10%，方差是0 .0144，投資比重為80%；B證券的期望報(bào)酬率為18%，方差是0 .04，投資比重為20%；A證券報(bào)酬率與B證券報(bào)酬率的協(xié)方差是0 .0048 。要求：（1）計(jì)算下列指標(biāo)：①該證券投資組合期望報(bào)酬率的期望報(bào)酬率；②A證券的標(biāo)準(zhǔn)差；③B證券的標(biāo)準(zhǔn)差；④A證券與B證券的相關(guān)系數(shù)；⑤該證券投資組合期望報(bào)酬率的標(biāo)準(zhǔn)差 。（2）當(dāng)A證券與B證券的相關(guān)系數(shù)為0 .5時(shí)，投資組合的期望報(bào)酬率為11 .6%，投資組合的期望報(bào)酬率標(biāo)準(zhǔn)差為12 .11%，結(jié)合（1）的計(jì)算結(jié)果回答以下問(wèn)題：①相關(guān)系數(shù)的大小對(duì)投資組合期望報(bào)酬率有沒(méi)有影響？②相關(guān)系數(shù)的大小對(duì)投資組合風(fēng)險(xiǎn)有什么樣的影響？

證券市場(chǎng)線可以用來(lái)描述市場(chǎng)均衡條件下單項(xiàng)資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的期望報(bào)酬與風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。當(dāng)投資者的風(fēng)險(xiǎn)厭惡感普遍減弱時(shí)，會(huì)導(dǎo)致證券市場(chǎng)線（）。

  • A

    向上平行移動(dòng)

  • B

    向下平行移動(dòng)

  • C

    斜率上升

  • D

    斜率下降

某人年初存入銀行10000元，假設(shè)銀行按每年10%復(fù)利計(jì)息，每年末取出2000元，則最后一次能夠足額（2000元）提款的時(shí)間是（   ） 。

  • A

    第6年末

  • B

    第7年末

  • C

    第8年末

  • D

    第9年末

下列有關(guān)證券市場(chǎng)線的說(shuō)法中，不正確的是（   ） 。

  • A

    股票的必要報(bào)酬率是指貝塔系數(shù)等于1的股票的必要報(bào)酬率

  • B

    預(yù)計(jì)通貨膨脹率提高時(shí)，證券市場(chǎng)線會(huì)向上平移

  • C

    從證券市場(chǎng)線可以看出，投資者要求的報(bào)酬率僅取決于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

  • D

    風(fēng)險(xiǎn)厭惡感的加強(qiáng)，會(huì)提高證券市場(chǎng)線的斜率

下列有關(guān)年金的有關(guān)說(shuō)法中，正確的是（）。

  • A

    預(yù)付年金終值系數(shù)等于普通年金終值系數(shù)期數(shù)減1，系數(shù)加1

  • B

    預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)等于普通年金現(xiàn)值系數(shù)期數(shù)加1，系數(shù)減1

  • C

    遞延期為m，連續(xù)等額收到現(xiàn)金流量A的次數(shù)為n次，則遞延年金現(xiàn)值為P＝A×[（P/A，i，n+m）-（P/A，i，m）]

  • D

    某項(xiàng)年金，從第m期開(kāi)始，每期期末連續(xù)等額收到現(xiàn)金流量A的次數(shù)為n次，則遞延年金現(xiàn)值為P＝A×（P/A，i，n）×（P/F，i，m）

已知A證券的預(yù)期報(bào)酬率為10％，標(biāo)準(zhǔn)差是12％，B證券的預(yù)期報(bào)酬率為18％，標(biāo)準(zhǔn)差是20％，兩資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合中A.B的投資比例分別為60％和40％。證券A.B報(bào)酬率的相關(guān)系數(shù)為0.6，則A.B兩資產(chǎn)投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。

  • A

    16%

  • B

    13.6%

  • C

    15.2%

  • D

    1.44%