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公司持有有價證券的年利率為6%，公司的現(xiàn)金最低持有量2500元，現(xiàn)金余額的最優(yōu)返回線為9000元，如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金21200元，則根據(jù)隨機模型應(yīng)投資證券(     )元 。

  • B

    2500

  • C

    9000

  • D

    12200

下列關(guān)于最優(yōu)現(xiàn)金返回線的表述中，正確的是（   ） 。

  • A

    最優(yōu)現(xiàn)金返回線的確定與企業(yè)最低現(xiàn)金每日的需求量無關(guān)

  • B

    有價證券利息率增加，會導(dǎo)致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升

  • C

    每次有價證券的固定轉(zhuǎn)換成本上升，會導(dǎo)致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升

  • D

    當(dāng)現(xiàn)金的持有量高于或低于最優(yōu)現(xiàn)金返回線時，應(yīng)立即購入或出售有價證券

某公司根據(jù)現(xiàn)金持有量的存貨模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為100000元，有價證券的年利率為10% 。在最佳現(xiàn)金持有量下，該公司與現(xiàn)金持有量有關(guān)的總成本為（   ）元 。

  • A

    5000

  • B

    10000

  • C

    15000

  • D

    20000

下列關(guān)于有價證券的表述中，不正確的是（）。

  • A

    有價證券是企業(yè)現(xiàn)金的一種轉(zhuǎn)換形式

  • B

    有價證券可以作為現(xiàn)金的替代品

  • C

    獲取長期投資收益是持有有價證券的原因

  • D

    企業(yè)有多余現(xiàn)金時，常將現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成有價證券

已知某種存貨的全年需要量為36000個單位(一年為360天)，該種存貨的再訂貨點為1000個單位，則其交貨期應(yīng)為(     ) 。

  • A

    36天

  • B

    10天

  • C

    18天

  • D

    12天

企業(yè)為了使其持有的交易性現(xiàn)金余額降到最低，可采取(     ) 。

  • A

    力爭現(xiàn)金流量同步

  • B

    使用現(xiàn)金浮游量

  • C

    加速收款

  • D

    推遲付款

企業(yè)在進行現(xiàn)金管理時，可利用的現(xiàn)金浮游量是指（   ） 。

  • A

    企業(yè)賬戶所記存款余額

  • B

    銀行賬戶所記企業(yè)存款余額

  • C

    企業(yè)賬戶與銀行賬戶所記存款余額之差

  • D

    企業(yè)實際現(xiàn)金余額超過最佳現(xiàn)金持有量之差

利用成本分析模式控制現(xiàn)金持有量時，若現(xiàn)金持有量超過總成本線最低點時(     ) 。

  • A

    機會成本上升的代價大于短缺成本下降的好處

  • B

    機會成本上升的代價小于短缺成本下降的好處

  • C

    機會成本上升的代價等于短缺成本下降的好處

  • D

    機會成本上升的代價大于轉(zhuǎn)換成本下降的好處

下列關(guān)于營運資本投資策略說法中，不正確的是（）。

  • A

    在保守型投資策略下，公司的短缺成本較少

  • B

    在激進型投資策略下，公司承擔(dān)的風(fēng)險較低

  • C

    在激進型投資策略下，公司的銷售收入可能下降

  • D

    在適中型投資策略下，公司的短缺成本和持有成本大體相等

為了避免或減少出現(xiàn)停工待料.停工待業(yè)等事故，企業(yè)需要儲存存貨，這體現(xiàn)的企業(yè)存儲存貨的原因是（）。

  • A

    保證生產(chǎn)或銷售的經(jīng)營需要

  • B

    出自價格的考慮

  • C

    出自市場需求的考慮

  • D

    出自降低成本的考慮