基金從業(yè)資格證
篩選結(jié)果 共找出2300題

開放式基金份額變化的核算內(nèi)容不包括基金份額的（?）。



  • A

    申購

  • B

    轉(zhuǎn)換

  • C

    轉(zhuǎn)托管

  • D

    贖回

存在活躍市場(chǎng)的情況下，當(dāng)日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的，應(yīng)采用（）確定投資品種的公允價(jià)值。

  • A

    發(fā)行日開盤價(jià)

  • B

    發(fā)行日收盤價(jià)

  • C

    最近交易市價(jià)

  • D

    發(fā)行日平均價(jià)

股票投資、債券投資和銀行存款等現(xiàn)金類資產(chǎn)分別占基金資產(chǎn)凈值的比例等指標(biāo)，在基金定期報(bào)告的投資組合報(bào)告中披露。這屬于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的（）。

  • A

    基金持倉結(jié)構(gòu)分析

  • B

    基金盈利能力和分紅能力分析

  • C

    基金收入情況分析

  • D

    基金費(fèi)用情況分析

關(guān)于基金資產(chǎn)估值，表述不正確的有（）。

  • A

    我國(guó)封閉式基金、開放式基金均是每個(gè)交易日估值

  • B

    只要有市場(chǎng)交易價(jià)格的證券，就直接采用市場(chǎng)交易價(jià)格估值

  • C

    海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值

  • D

    估值方法的一致性指基金進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采用同樣的估值方法，遵守同樣的估值原則

基金暫停估值的情形不包括(　)

  • A

    基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)

  • B

    因不可抗力或其他情形致使基金管理人無法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)

  • C

    占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值

  • D

    基金托管人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的

基金會(huì)計(jì)報(bào)表不包括(　)。

  • A

    所有者權(quán)益表

  • B

    資產(chǎn)負(fù)債表

  • C

    利潤(rùn)表

  • D

    凈值變動(dòng)表

（?）定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對(duì)活躍市場(chǎng)上沒有市價(jià)的投資品種、不存在活躍市場(chǎng)的投資品種提出具體估值意見。


  • A

    基金管理公司

  • B

    托管銀行

  • C

    基金估值工作小組

  • D

    基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

我國(guó)基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是（?），但（?）對(duì)基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核責(zé)任。



  • A

    基金托管人、基金公司

  • B

    基金公司、基金管理人

  • C

    基金管理人、基金托管人

  • D

    中國(guó)證券會(huì)、基金公司

我國(guó)基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)按（?）的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。


  • A

    當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值

  • B

    前一日基金資產(chǎn)凈值

  • C

    上月基金資產(chǎn)平均凈值

  • D

    當(dāng)月基金資產(chǎn)平均凈值

基金運(yùn)作費(fèi)用一般指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，它不包括（?）。



  • A

    上市年費(fèi)

  • B

    交易傭金

  • C

    審計(jì)費(fèi)用

  • D

    ?信息披露費(fèi)