基金從業(yè)資格證
篩選結(jié)果 共找出1098題

以下關(guān)于基金自行募集和委托募集的說法，正確的是（ ）。

A

委托募集是指基金發(fā)起人委托第三方機(jī)構(gòu)代為尋找投資人或借用第三方的融資通道來完成資金募集工作，無須支付服務(wù)費(fèi)

B

采用自行募集方式募集，基金管理人既可以募集其自己發(fā)起設(shè)立的基金，又可以銷售其他基金管理人的產(chǎn)品

C

采用委托募集方式募集，可以委托期貨公司、保險機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)等

D

采用委托募集方式募集，基金管理人應(yīng)與銷售機(jī)構(gòu)以書面形式或口頭形式約定基金銷售協(xié)議

以下關(guān)于募集機(jī)構(gòu)的責(zé)任和義務(wù)說法錯誤的是（ ?）。

A

募集機(jī)構(gòu)在募集過程中應(yīng)恪盡職守、誠實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉， 防范利益沖突，履行風(fēng)險提醒義務(wù)、反洗錢義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，并按照法規(guī)要求的合格投資者制度承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查與確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任

B

募集機(jī)構(gòu)在募集階段應(yīng)與基金投資者關(guān)于基金合同及附屬文件充分溝通，并就法規(guī)可能影響的基金合同生效程序進(jìn)行主觀描述

C

募集機(jī)構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息嚴(yán)格保密，并確保基金相關(guān)的未公開信息不被用于進(jìn)行非法交易等

D

募集機(jī)構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度以保障基金財產(chǎn)和客戶資金安全，包括但不限于基金募集與分配賬戶安排、基金托管安排等

在基金層面，根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，公司型基金需要繳納企業(yè)所得稅的情況是（ ）。

Ⅰ.股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

Ⅱ.自然人投資者需就分配繳納股息紅利所得稅并由基金代扣代繳

Ⅲ.公司型基金從符合條件的境內(nèi)被投企業(yè)取得的股息紅利所得

Ⅳ.以股息紅利形式獲得分配

A

Ⅰ、Ⅱ

B

Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

基金管理人對基金投資者的資金進(jìn)行基金投資管理，從募集階段開始就需要對基金投資者投向基金的資金與財產(chǎn)安全承擔(dān)的責(zé)任與義務(wù)包括（ ）。

Ⅰ.募集機(jī)構(gòu)在募集過程中應(yīng)恪盡職守、誠實(shí)守信、謹(jǐn)慎勤勉，防范利益沖突，履行風(fēng)險提醒、反洗錢等相關(guān)義務(wù)，并按照法規(guī)要求的合格投資者制度承擔(dān)特定對象確定、投資者適當(dāng)性審查與確認(rèn)等相關(guān)責(zé)任

Ⅱ.募集機(jī)構(gòu)在募集階段應(yīng)與基金投資者關(guān)于基金合同及附屬文件充分溝通，并就法規(guī)可能影響的基金合同生效程序進(jìn)行客觀描述

Ⅲ.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個人信息嚴(yán)格保密，并確?；鹣嚓P(guān)的未公開信息不被用于進(jìn)行非法交易等

Ⅳ.募集機(jī)構(gòu)應(yīng)建立相關(guān)制度以保障基金財產(chǎn)和客戶資金安全，包括但不限于基金募集與分配賬戶安排、基金托管安排等

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

以下有關(guān)合伙企業(yè)的稅務(wù)，說法錯誤的是（ ）。

A

合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅，合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅

B

根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則

C

如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個人的“生產(chǎn)、經(jīng)營所得”，適用5％～35％的超額累進(jìn)稅率，計繳個人所得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計繳企業(yè)所得稅

D

合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得

關(guān)于信托（契約）型基金的投資者人數(shù)，下列說法錯誤的是（ ）。

A

信托計劃委托金額為200萬元，投資者人數(shù)有200人

B

信托計劃委托金額為400萬元，投資者人數(shù)有200人

C

專項資產(chǎn)管理計劃委托金額為200萬元，投資者人數(shù)200人

D

專項資產(chǎn)管理計劃委托金額為400萬元，投資者人數(shù)200人

關(guān)于公司型基金的內(nèi)部組織，下列說法錯誤的是（ ）。

A

公司型基金的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會（股東會）

B

股東大會（股東會）聘任董事組成董事會，董事會負(fù)責(zé)聘任經(jīng)理人員

C

在公司型基金中投資者通過董事會對交由決策的重大事項或重大投資進(jìn)行決策

D

公司型基金的內(nèi)部組織包括董事會、股東大會及監(jiān)事會（監(jiān)事）等

實(shí)務(wù)中，（ ）通常不作為課稅主體。

Ⅰ.資管計劃

Ⅱ.信托計劃

Ⅲ.信托（契約）型基金

Ⅳ.公司型基金

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

西方國家的合格投資者標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)歷了一些變化，現(xiàn)行合格投資者標(biāo)準(zhǔn)通常具備的特點(diǎn)有（ ）。

Ⅰ.原則要求投資者具有一定的風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能力

Ⅱ.要求投資者認(rèn)購的基金份額達(dá)到某一最低要求

Ⅲ.根據(jù)投資者的資產(chǎn)規(guī)?；蚴杖胨脚袛嗥滹L(fēng)險承擔(dān)能力

Ⅳ.認(rèn)可某些持有特定金融牌照（如商業(yè)銀行）或其他大型專業(yè)投資機(jī)構(gòu)（如養(yǎng)老基金）及其高級管理人員為當(dāng)然合格投資者

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

股權(quán)投資基金的（ ）擁有鮮明特點(diǎn)，因此，組織形式的選擇需要與基金的實(shí)際運(yùn)作需求緊密相關(guān)。

Ⅰ.利益分配方式

Ⅱ.運(yùn)作模式

Ⅲ.內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置

Ⅳ.基金生命周期中的現(xiàn)金流模式

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ