注冊(cè)會(huì)計(jì)師
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根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)的是（ ? ? ?）。

A

甲上市公司向戰(zhàn)略投資者定向增發(fā)股票

B

乙非上市股份有限公司因向核心員工轉(zhuǎn)讓股份導(dǎo)致股東累計(jì)到達(dá)220人，但在1個(gè)月內(nèi)將至199人

C

在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的丙公司擬向特定對(duì)象定向發(fā)行股份，發(fā)行后股東預(yù)計(jì)達(dá)到195人

D

由199名股東的丁非上市股份有限公司擬公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股份

下列有關(guān)上市公司的信息中，根據(jù)規(guī)定，屬于應(yīng)當(dāng)公告的重大事件是（ ? ? ?）。

A

股東大會(huì)決議被撤銷

B

持有公司3%以上股份的股東發(fā)生變化

C

公司增資的決定

D

公司的監(jiān)事會(huì)主席發(fā)生變動(dòng)

非上市公眾公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( ? ?)。

  • A

    非上市公眾公司的董事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

  • B

    非上市公眾公司的監(jiān)事應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)

  • C

    非上市公眾公司的高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

  • D

    非上市公眾公司的監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司年度報(bào)告簽署書(shū)面審核意見(jiàn)

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列對(duì)要約收購(gòu)的表述中，不正確的是( ? ?)。

  • A

    收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)上市公司的股票

  • B

    在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約

  • C

    收購(gòu)要約期限屑滿前15日內(nèi)，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約；但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外

  • D

    在要約收購(gòu)期限屆滿前5個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)受股東不得撤回其對(duì)要約的接受

在甲公司董事會(huì)擬訂的向特定對(duì)象發(fā)行普通股的方案中，有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處？并分別說(shuō)明理由。

根據(jù)甲公司董事會(huì)擬訂的向特定對(duì)象發(fā)行普通股的方案，可否豁免向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)？并說(shuō)明理由。

在甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中，有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處？并分別說(shuō)明理由。


根據(jù)甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案，甲公司可否向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行公司債券？并說(shuō)明理由。

在甲公司董事會(huì)擬訂的非公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中，有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處？并分別說(shuō)明理由。


甲上市公司正在與乙公司商談合并事項(xiàng)。下列關(guān)于甲公司信息披露的表述中，正確的有( )。（2010年）

  • A

    一旦甲公司與乙公司開(kāi)始談判，甲公司就應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • B

    當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)甲公司與乙公司合并的傳聞，并導(dǎo)致甲公司股價(jià)出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí)，甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • C

    當(dāng)甲公司與乙公司簽訂合并協(xié)議時(shí)，甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • D

    當(dāng)甲公司派人對(duì)乙公司進(jìn)行盡職調(diào)查以確定合并價(jià)格時(shí)，甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，合格投資者應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，能夠知悉并自行承擔(dān)公司債券的投資風(fēng)險(xiǎn)，并符合一定資質(zhì)條件。下列投資者中，不符合該資質(zhì)條件的是( ? ?)。

  • A

    凈資產(chǎn)達(dá)到1100萬(wàn)元的合伙企業(yè) ? ?

  • B

    名下金融資產(chǎn)達(dá)到280萬(wàn)元的自然人

  • C

    社會(huì)保障基金 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

  • D

    企業(yè)年金

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司發(fā)生下列事項(xiàng)時(shí)，證券交易所可以決定終止其股票上市的有( )。

  • A

    最近3年連續(xù)虧損，在其后一個(gè)年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利

  • B

    收購(gòu)人通過(guò)收購(gòu)行為，持有上市公司的股份數(shù)額達(dá)到該公司發(fā)行股份總數(shù)的70%

  • C

    上市公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正

  • D

    上市公司不按照規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，且拒絕糾正

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，某上市公司的下列事項(xiàng)中，不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是( ? ?)。

  • A

    增加注冊(cè)資本的計(jì)劃

  • B

    股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

  • C

    財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生變動(dòng)

  • D

    監(jiān)事會(huì)共5名監(jiān)事，其中2名發(fā)生變動(dòng)

根據(jù)規(guī)定，下列有關(guān)上市公司的信息中，屬于應(yīng)當(dāng)公告的重大事件是( )。

  • A

    持有公司3%以上股份的股東發(fā)生變化

  • B

    公司增資的決定

  • C

    公司的監(jiān)事會(huì)主席發(fā)生變動(dòng)

  • D

    股東大會(huì)決議被撤銷