注冊會計師
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下列關(guān)于永續(xù)年金的說法中，正確的有（）。

  • A

    每期期末支付的永續(xù)年金現(xiàn)值＝年金額/折現(xiàn)率

  • B

    每期期初支付的永續(xù)年金現(xiàn)值＝年金額＋年金額/折現(xiàn)率

  • C

    永續(xù)年金可以計算出終值

  • D

    無限期定額支付的年金，稱為永續(xù)年金

如果期權(quán)已經(jīng)到期，下列表述中不正確的是（   ） 。

  • A

    期權(quán)價值等于時間溢價

  • B

    時間溢價為0

  • C

    期權(quán)價值等于內(nèi)在價值

  • D

    內(nèi)在價值與到期日價值相同

某企業(yè)租賃一臺設(shè)備，約定未來5年，每年年初支付租金10萬元，年利率為10%，則關(guān)于該系列租金在第5年末終值的計算方法，正確的有（）。

  • A

    第5年末終值=10×（F/A，10%，5）

  • B

    第5年末終值=10×（F/A，10%，5）×（1+10%）

  • C

    第5年末終值=10×（F/A，10%，6）-10

  • D

    第5年末終值=10×（F/A，10%，4）+10

現(xiàn)在是2011年3月31日，已知2009年1月1日發(fā)行的面值1000元.期限為3年.票面利率為5%.復(fù)利計息.到期一次還本付息的政府債券的價格為1100元，則該政府債券的連續(xù)復(fù)利率為（）。

  • A

    3.25%

  • B

    8.86%

  • C

    6.81%

  • D

    10.22%

構(gòu)成投資組合的資產(chǎn)A和資產(chǎn)B，其標(biāo)準(zhǔn)差分別為12%和10% 。在等比例投資的情況下，下列說法中正確的有（   ） 。

  • A

    如果相關(guān)系數(shù)為-1，則組合標(biāo)準(zhǔn)差為1%

  • B

    如果相關(guān)系數(shù)為1，則組合標(biāo)準(zhǔn)差為11%

  • C

    如果相關(guān)系數(shù)為0，則組合標(biāo)準(zhǔn)差為0

  • D

    組合標(biāo)準(zhǔn)差最大值為11%，最小值為1%

下列關(guān)于期權(quán)的說法中，不正確的是（）。

  • A

    對于看漲期權(quán)來說，現(xiàn)行資產(chǎn)價格高于執(zhí)行價格時，其內(nèi)在價值為現(xiàn)行價格與執(zhí)行價格的差額

  • B

    對于看漲期權(quán)來說，現(xiàn)行資產(chǎn)價格低于執(zhí)行價格時，其內(nèi)在價值為零

  • C

    如果一份看漲期權(quán)處于折價狀態(tài)，則不可能按照正的價格出售

  • D

    期權(quán)的時間價值是時間帶來的“波動的價值”

某企業(yè)面臨甲、乙兩個投資項目 。經(jīng)衡量，它們的期望報酬率相等，甲項目期望報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目期望報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差 。若該企業(yè)管理層對風(fēng)險的厭惡感比較強(qiáng)，則對甲、乙項目作出的判斷有（   ） 。

  • A

    甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均大于乙項目

  • B

    甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均小于乙項目

  • C

    甲項目優(yōu)于乙項目

  • D

    甲項目實際取得的報酬會低于其預(yù)期報酬

歐先生2015年以300萬元的價格購入一處房產(chǎn)，同時與房地產(chǎn)商簽訂了一項合約 。合約賦予歐先生享有在2017年6月26日或者此前的任何時間，以380萬元的價格將該房產(chǎn)出售給

  • A

    此權(quán)利為美式看漲期權(quán)

  • B

    此權(quán)利為歐式看漲期權(quán)

  • C

    此權(quán)利為美式看跌期權(quán)

  • D

    此權(quán)利為歐式看跌期權(quán)

已知風(fēng)險組合的期望報酬率和標(biāo)準(zhǔn)差分別為10%和20%。無風(fēng)險報酬率為6%，某投資者將自有資金100萬元中的10萬元投資于無風(fēng)險資產(chǎn)，其余的90萬元全部投資于風(fēng)險組合，則下列說法中正確的有（）。

  • A

    總期望報酬率為9.6%

  • B

    總標(biāo)準(zhǔn)差為18%

  • C

    該組合點位于資本市場線上M點的右側(cè)

  • D

    資本市場線的斜率為0.2

無論美式期權(quán)還是歐式期權(quán)、看漲期權(quán)還是看跌期權(quán)，均與期權(quán)價值正相關(guān)變動的是（   ） 。

  • A

    無風(fēng)險利率

  • B

    執(zhí)行價格

  • C

    到期期限

  • D

    股票價格的波動率