基金從業(yè)資格證
篩選結(jié)果 共找出150題

基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為（ ?）。

A

持有至到期投資

B

以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債

C

貸款和應(yīng)收款項

D

可供出售的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債

基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素不包括（ ?）。

A

估值頻率

B

交易時間

C

估值方法的一致性及公開性

D

交易價格及其公允性

暫停對基金估值的情形有（ ?）。

Ⅰ.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時

Ⅱ.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時

Ⅲ.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值

Ⅳ.如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

基金的會計核算對象不包括（ ?）。

A

資產(chǎn)類

B

負(fù)債類

C

共同類

D

資產(chǎn)損益共同類

下列各項關(guān)于基金資產(chǎn)估值的概念描述錯誤的是（ ?）。

A

基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對基金所擁有的全部資產(chǎn)進(jìn)行估算

B

基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對基金所擁有的全部負(fù)債進(jìn)行估算

C

基金資產(chǎn)估值是按照一定原則和方法確定基金份額交易價格的過程

D

基金資產(chǎn)估值的核心內(nèi)容是確定資產(chǎn)的公允價值

下列各項關(guān)于基金份額凈值的用途描述錯誤的是（ ?）。

A

用于分析基金所投資股票的風(fēng)格

B

用于計算申購基金份額

C

用于計算贖回基金金額

D

評價基金投資業(yè)績

關(guān)于基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素，以下表述錯誤的是（ ?）。

A

海外基金的估值頻率一般是每月估值一次

B

交易活躍的證券，通常采用市價估值

C

我國封閉式基金每個交易日估值，每周披露一次份額凈值

D

交易所上市的股指期貨合約以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行估值

下列關(guān)于基金估值的說法，正確的是（ ?）。

A

復(fù)核無誤的基金份額凈值由基金托管人對外公布

B

開放式基金每個估值日當(dāng)日公告基金份額凈值

C

封閉式基金每周進(jìn)行一次估值

D

開放式基金每個交易日進(jìn)行估值

基金暫停估值的情形不包括（ ?）。

A

基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時

B

因不可抗力或其他情形致使基金管理人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時

C

占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值

D

基金托管人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的

在我國，基金托管費是按基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提，計算方法為：H＝E×R÷365，則下列說法錯誤的是（ ）。

A

H代表每日計提的費用

B

E代表前一日的基金資產(chǎn)凈值

C

E代表本月基金資產(chǎn)平均凈值

D

R代表年費率