考試類型:
某股權(quán)投資基金管理人及時(shí)識(shí)別、分析經(jīng)營活動(dòng)中與內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),并合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略,此行為體現(xiàn)了內(nèi)部控制要素是()。
內(nèi)部環(huán)境
控制活動(dòng)
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
內(nèi)部監(jiān)控
基金收益分配的第一個(gè)環(huán)節(jié)是( )。
償還債務(wù)
向投資者返還投資本金
向投資者支付約定的優(yōu)先收益
剩余收益按照約定的比例在股東之間進(jìn)行分配
關(guān)于公司型股權(quán)投資基金的說法,錯(cuò)誤的是()。
基金采用有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司形式設(shè)立
在公司型基金中,投資者作為股東擁有較大權(quán)力,可以在股東大會(huì)(股東會(huì))層面對(duì)基金重大事項(xiàng)或重大投資進(jìn)行決策
可以由公司內(nèi)部的管理團(tuán)隊(duì)或聘請(qǐng)外部管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)營管理
基金投資者以其出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任
股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部控制,需要( )。Ⅰ.股權(quán)投資基金管理人保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)運(yùn)作Ⅱ.實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)Ⅲ.在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上,對(duì)經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理Ⅳ.只需進(jìn)行內(nèi)部控制,沒有經(jīng)營目標(biāo)
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
下列關(guān)于基金信息披露原則的相關(guān)說法中,有誤的是( )。
基金信息披露需保障披露內(nèi)容的真實(shí)性,這是基金信息披露最根本、最重要的原則
在披露形式上,要求遵循準(zhǔn)確性原則、易解性原則和易得性原則
完整性原則要求基金信息披露必須對(duì)所有與基金相關(guān)的重要事項(xiàng)進(jìn)行披露
易得性原則要求信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)采用比較便捷的披露渠道和方式向基金投資者進(jìn)行信息披露
股權(quán)投資基金管理人內(nèi)部環(huán)境因素包括()。Ⅰ.經(jīng)營理念和內(nèi)控文化Ⅱ.股權(quán)結(jié)構(gòu)Ⅲ.組織結(jié)構(gòu)Ⅳ.人力資源政策
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅱ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
公司型股權(quán)投資基金收益分配,須經(jīng)( )決議通過。
投資者
董事會(huì)
證監(jiān)會(huì)
股東大會(huì)
( )必須確保對(duì)當(dāng)前所有的基金持有人進(jìn)行全面披露,不得只向特定的對(duì)象進(jìn)行局部披露。
準(zhǔn)確性原則
全面性原則
完整性原則
公平披露原則
下列關(guān)于基金估值的方法說法錯(cuò)誤的是( )。
成本法是一項(xiàng)反映當(dāng)前重置資產(chǎn)服務(wù)能力所需要的金額的估值技術(shù)
市場法主要包括有效市場價(jià)格法、近期交易價(jià)格法和乘數(shù)法
收入法適用于對(duì)穩(wěn)定企業(yè)的估值,且該企業(yè)有清晰的、連續(xù)的、可持續(xù)的盈利
使用收入法對(duì)具有較高不確定性的企業(yè)進(jìn)行估值預(yù)測時(shí),可能會(huì)出現(xiàn)較大的偏差
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括( )。Ⅰ.資本利得表Ⅱ.資產(chǎn)負(fù)債表Ⅲ.凈值變動(dòng)表Ⅳ.利潤表
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ