快速查題-基金從業(yè)資格證試題

建立內(nèi)部控制制度

設(shè)置內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)

營(yíng)造內(nèi)部控制環(huán)境

執(zhí)行內(nèi)部控制制度

信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)定期稽核檢查

保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實(shí)和完整，并能及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞到各職能部門(mén)

重要數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)本地備份并且長(zhǎng)期保存

基金管理人應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)要求，遵循安全性、實(shí)用性、可操作性原則嚴(yán)格制定信息系統(tǒng)的管理制度

基本管理制度

內(nèi)部控制大綱

部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章

法律規(guī)范

建立嚴(yán)密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有效的研究方法

建立投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理制度，在設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限額度內(nèi)進(jìn)行投資決策

建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道

建立研究報(bào)告質(zhì)量評(píng)價(jià)體系

基金交易應(yīng)實(shí)行集中交易制度，基金經(jīng)理可以直接向交易員下達(dá)投資指令或者直接進(jìn)行交易

建立交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施

公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對(duì)待

建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應(yīng)當(dāng)及時(shí)核對(duì)并存檔保管

保證公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則

防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益

確保基金、公司財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

確保股東獲得投資收益

基金管理公司內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制機(jī)制和內(nèi)部控制制度兩個(gè)方面

內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門(mén)業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊(cè)等部分組成

公司內(nèi)部控制機(jī)制一般包括五個(gè)層次

公司內(nèi)部控制大綱是對(duì)公司章程規(guī)定的內(nèi)部控制原則的細(xì)化和展開(kāi)，是各項(xiàng)基本管理制度的綱要和總攬

投資管理制度

授權(quán)制度

門(mén)禁制度

內(nèi)外網(wǎng)分離制度

行為監(jiān)控中的特定人員分別管理

事項(xiàng)識(shí)別中的不同管理事項(xiàng)的分類(lèi)

控制活動(dòng)中的不相容職務(wù)分離

內(nèi)部環(huán)境中經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格

設(shè)置內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)

建立內(nèi)部控制制度

內(nèi)部控制監(jiān)督

執(zhí)行內(nèi)部控制制度