基金從業(yè)資格證
篩選結(jié)果 共找出129題

關于會計系統(tǒng)控制，以下表述錯誤的是（ ?）。 ?

A

基金會計核算無須獨立于公司會計核算

B

公司對所管理的基金應當以基金為會計核算主體

C

公司會計與基金會計不能同時兼任

D

不同基金之間在名冊登記，賬務設置，資金劃撥等方面均互相獨立

在控制活動方面，基金公司應當建立完善的制度包括（ ）。

Ⅰ.資產(chǎn)分離制度

Ⅱ.崗位分離制度

Ⅲ.內(nèi)部監(jiān)控制度

Ⅳ.信息溝通制度

A

Ⅱ、Ⅲ

B

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅳ

D

Ⅰ、Ⅱ

基金管理公司投資決策業(yè)務控制的主要內(nèi)容不包括（? ）。

A

健全投資決策授權(quán)制度，明確界定投資權(quán)限，嚴格遵守投資限制，防止越權(quán)決策

B

研究工作應保持獨立、客觀

C

建立投資風險評估與管理制度，在設定的風險權(quán)限額度內(nèi)進行投資決策

D

建立科學的投資管理業(yè)績評價體系

關于基金交易業(yè)務控制，下列說法錯誤的是（? ）。

A

基金交易應實行集中交易制度，基金經(jīng)理可以直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易

B

建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關的安全設施

C

公司應當執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同投資者的利益能夠得到公平對待

D

建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管

以下關于內(nèi)部控制目標的說法錯誤的是（?。?。

A

保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念

B

確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時

C

為了提高投資者收益率，把投資者的利益放在第一位

D

防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展

以下關于基金公司內(nèi)部控制的說法，錯誤的是（? ）。

A

要求部門設置體現(xiàn)權(quán)責明確、相互制約的原則

B

通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)

C

基金托管人的內(nèi)部控制要隨著內(nèi)部競爭的加劇和內(nèi)部強化管理的需要而不斷豐富和發(fā)展

D

是公司為了防范和化解風險，保障經(jīng)營運作符合公司發(fā)展規(guī)劃而制定的

在內(nèi)部控制的主要內(nèi)容中，不屬于投資管理業(yè)務控制的是（ 　）。

A

明確揭示研究業(yè)務和投資決策業(yè)務可能存在風險并采取控制措施

B

按照投資管理業(yè)務的性質(zhì)和特點嚴格制定各項管理制度

C

明確揭示交易業(yè)務中可能存在的風險并采取控制措施

D

嚴格制定信息系統(tǒng)的管理制度

關于內(nèi)部控制的健全性原則，以下表述錯誤的是（ ?。?。

A

內(nèi)部控制要求各部門之間、人員之間應當相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接

B

內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門和各級人員

C

內(nèi)部控制設計需兼顧內(nèi)控的效率和效果，平衡成本和效益

D

內(nèi)部控制需涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)

風險評估是基金管理人內(nèi)部控制的基本要素，關于風險評估，以下說法正確的是（ 　）。

A

基金管理人設置的風險業(yè)績評估小組不能獨立于投資和研究部門

B

基金管理人無需對外部風險進行識別、評估

C

基金管理人的風險業(yè)績評估小組應對風險指標作每日、每周及每月評估

D

基金管理人風險評估系統(tǒng)不應對基金運作情況進行風險評估

關于基金管理人投資決策業(yè)務的內(nèi)部控制制度，以下表述正確的有（ ）。

Ⅰ.基金投資決策委員會為公司制定投資決策的最高決議機構(gòu)，是常設的議事機構(gòu)

Ⅱ.基金的重要投資決策均需有詳細的研究報告和風險評估支持

Ⅲ.健全投資決策授權(quán)制度，不得有越權(quán)決策情況發(fā)生

Ⅳ.在設定的風險權(quán)限額度外進行投資決策

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ

D

Ⅱ、Ⅲ