快速查題-基金從業(yè)資格證試題

用于分析基金的盈利能力和分紅能力的指標(biāo)不包括（ ?）。

期初某基金資產(chǎn)凈值為1億元，股票市值7000萬(wàn)元，現(xiàn)金3000萬(wàn)元。期間基金經(jīng)理未進(jìn)任何操作，但由于期間市場(chǎng)波動(dòng)，期末股票市值變?yōu)?000萬(wàn)元，基金資產(chǎn)凈值變?yōu)?000萬(wàn)元（不考慮費(fèi)用和份額等變動(dòng)），那么此時(shí)股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例為（ ?）。

某基金的印花稅為5萬(wàn)元，交易傭金為10萬(wàn)元，分紅手續(xù)費(fèi)為2萬(wàn)元，律師費(fèi)10萬(wàn)元，支付基金管理人管理費(fèi)20萬(wàn)元，基金合同生效前驗(yàn)資費(fèi)5萬(wàn)元。則該基金的費(fèi)用為（ ?）。

某基金總資產(chǎn)為50億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為30億份，則該基金的基金份額凈值為（ ?）元。

基金會(huì)計(jì)附注包括（ ）。

Ⅰ.重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

Ⅱ.會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更

Ⅲ.差錯(cuò)更正的說(shuō)明

Ⅳ.報(bào)表重要項(xiàng)目的說(shuō)明和關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易等

根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定，（ ?）應(yīng)當(dāng)履行計(jì)算并公告基金凈值的職責(zé)。

基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為（ ?）。

基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素不包括（ ?）。

暫停對(duì)基金估值的情形有（ ?）。

Ⅰ.基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)

Ⅱ.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)

Ⅲ.占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障投資人的利益已決定延遲估值

Ⅳ.如出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況，會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)的

基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（ ?）。