快速查題-基金從業(yè)資格證試題

我國的封閉式基金每（ ?）披露一次基金份額凈值。

我國開放式基金每（ ?）估值，并于（ ?）公告基金份額凈值。

對基金會(huì)計(jì)核算內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核并出具復(fù)核意見的是（ ?）。

基金會(huì)計(jì)以（ ?）為會(huì)計(jì)核算主體。

開放式基金相比于封閉式基金，還需對（ ?）進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

持有證券的上市公司權(quán)益核算不包括（ ?）。

基金資產(chǎn)的利息和溢價(jià)核算不包括（ ?）。

首次發(fā)行未上市的股票以及權(quán)證，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值這樣的情況下按（ ?）計(jì)量。

基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是指基金對外提供的反映（ ?）基金的財(cái)務(wù)狀況和（ ?）的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息的文件。

股票投資、債券投資和銀行存款等現(xiàn)金類資產(chǎn)分別占基金資產(chǎn)凈值的比例等指標(biāo)，在基金定期報(bào)告的投資組合報(bào)告中披露。這屬于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的（ ?）。