基金從業(yè)資格證
篩選結(jié)果 共找出2229題

以下關(guān)于基金公司內(nèi)部控制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（? ）。

A

要求部門設(shè)置體現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、相互制約的原則

B

通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)

C

基金托管人的內(nèi)部控制要隨著內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)的加劇和內(nèi)部強(qiáng)化管理的需要而不斷豐富和發(fā)展

D

是公司為了防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司發(fā)展規(guī)劃而制定的

在內(nèi)部控制的主要內(nèi)容中，不屬于投資管理業(yè)務(wù)控制的是（ ?。?/p>

A

明確揭示研究業(yè)務(wù)和投資決策業(yè)務(wù)可能存在風(fēng)險(xiǎn)并采取控制措施

B

按照投資管理業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)嚴(yán)格制定各項(xiàng)管理制度

C

明確揭示交易業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)并采取控制措施

D

嚴(yán)格制定信息系統(tǒng)的管理制度

關(guān)于內(nèi)部控制的健全性原則，以下表述錯(cuò)誤的是（ ?。?/p>

A

內(nèi)部控制要求各部門之間、人員之間應(yīng)當(dāng)相互配合、協(xié)調(diào)同步、緊密銜接

B

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和各級(jí)人員

C

內(nèi)部控制設(shè)計(jì)需兼顧內(nèi)控的效率和效果，平衡成本和效益

D

內(nèi)部控制需涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是基金管理人內(nèi)部控制的基本要素，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，以下說(shuō)法正確的是（ ?。?。

A

基金管理人設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估小組不能獨(dú)立于投資和研究部門

B

基金管理人無(wú)需對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估

C

基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估小組應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)作每日、每周及每月評(píng)估

D

基金管理人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)不應(yīng)對(duì)基金運(yùn)作情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

關(guān)于基金管理人投資決策業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，以下表述正確的有（ ）。

Ⅰ.基金投資決策委員會(huì)為公司制定投資決策的最高決議機(jī)構(gòu)，是常設(shè)的議事機(jī)構(gòu)

Ⅱ.基金的重要投資決策均需有詳細(xì)的研究報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估支持

Ⅲ.健全投資決策授權(quán)制度，不得有越權(quán)決策情況發(fā)生

Ⅳ.在設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限額度外進(jìn)行投資決策

A

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C

Ⅰ、Ⅱ

D

Ⅱ、Ⅲ

關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的有效性原則，以下表述正確的是（ ）。

A

內(nèi)部控制有效性要求基金管理人的內(nèi)部控制制度只需精準(zhǔn)的針對(duì)相關(guān)基金管理人員，無(wú)需涉及所有人員

B

內(nèi)部控制有效性原則是指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)

C

內(nèi)部控制有效性是指內(nèi)控制度在必要時(shí)可以由高管特批“繞彎”執(zhí)行

D

內(nèi)部控制有效性原則要求基金管理人所實(shí)施的內(nèi)部控制政策與措施能夠適應(yīng)基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求

關(guān)于內(nèi)部控制的基本概念及含義，以下表述正確的是（ ）。

Ⅰ.基金管理人的內(nèi)部控制跟公司內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理的框架密切相關(guān)

Ⅱ.基金管理人的內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮外部環(huán)境

Ⅲ.內(nèi)部控制是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，加強(qiáng)基金各部門之間的內(nèi)部控制是基金行業(yè)健康發(fā)展的必然選擇

Ⅳ.內(nèi)部控制如果不能充分考慮這些外部限制因素，就會(huì)威脅組織的生存

A

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B

Ⅱ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

一般來(lái)說(shuō)，基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)應(yīng)在以下哪幾個(gè)方面加強(qiáng)（ ）。

Ⅰ. 在內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)設(shè)置上，不能出現(xiàn)重眼前商業(yè)利潤(rùn)、不注重專職內(nèi)部控制機(jī)構(gòu)建立的偏向

Ⅱ. 在內(nèi)部控制制度執(zhí)行上，不能出現(xiàn)重內(nèi)部管理制度建立、不注重內(nèi)部核心部門“防火墻”制度建立的偏向

Ⅲ. 在內(nèi)部控制制度建立上，不能出現(xiàn)重非經(jīng)常性發(fā)生事項(xiàng)控制、不注重經(jīng)常性發(fā)生事項(xiàng)控制的偏向

Ⅳ. 在內(nèi)部控制監(jiān)督上，不能出現(xiàn)重程序監(jiān)督、不注重對(duì)“內(nèi)部人”監(jiān)督的偏向

A

Ⅰ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D

Ⅱ、Ⅲ

下列有關(guān)基金管理內(nèi)部控制目標(biāo)的表述，錯(cuò)誤的是（ ?）。

A

防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，確保經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整

B

保證公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則

C

確?；鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

D

內(nèi)部控制可以保證控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制基本要素的表述，錯(cuò)誤的是（ ?）。

A

控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)

B

基金管理人只能自主控制業(yè)務(wù)活動(dòng)的運(yùn)作

C

基金管理人應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度

D

基金管理人應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)設(shè)立順序遞進(jìn)、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、嚴(yán)密有效的內(nèi)控防線